Financement d’équipement de gym au Canada : ce que les acheteurs commerciaux doivent savoir

Les exploitants de gyms commerciaux, les propriétaires de studios et les responsables de programmes sportifs au Canada disposent de plusieurs options pour financer leur équipement. Les plus courantes comprennent le Programme de financement des petites entreprises du Canada (PFPEC), le prêt pour l’équipement de la Banque de développement du Canada (BDC), le financement conventionnel auprès d’une banque ou d’une caisse populaire ainsi que le crédit-bail.

La meilleure option dépend du stade de développement de l’entreprise, de son historique financier, du crédit disponible, du montant à financer et de la nature du projet. Avant d’approcher un prêteur, il est utile d’avoir en main un budget réaliste, une soumission détaillée et une vision claire de tous les autres coûts nécessaires à l’ouverture ou à la rénovation de l’installation.

Combien coûte réellement l’équipement d’un gym commercial au Canada ?

Le coût de l’équipement d’un gym commercial dépend de la superficie, du style d’entraînement, du forfait cardio, du nombre de postes de musculation, de la personnalisation et du revêtement de sol. En appliquant les mêmes paramètres à trois superficies différentes, l’estimateur d’Alpha Fitness produit les fourchettes de planification suivantes :

Les trois exemples utilisent les mêmes paramètres : un gym commercial, un style d’entraînement hybride, un forfait cardio modéré, une quantité modérée de postes de musculation, aucune personnalisation et aucun revêtement de sol. Seule la superficie utile change.

Ces montants servent à établir un budget préliminaire et ne constituent pas des soumissions finales. Le revêtement de sol n’est pas inclus dans ces scénarios. L’expédition, la livraison, l’installation, les taxes, les conditions du site et le choix précis des produits peuvent également influencer le coût total.

Vous pouvez voir comment les paramètres de l’estimateur influencent le budget avant d’arrêter votre sélection d’équipement. Pour une analyse plus détaillée, consultez également le guide complet sur le coût de l’équipement d’un gym commercial au Canada.

Qu'est-ce que la soumission d'équipement ne comprend pas ?

La réponse dépend du fournisseur et de la soumission. Un budget de projet complet peut nécessiter des postes distincts pour les éléments suivants :

• Équipement

• Revêtement de sol

• Expédition et livraison

• Installation

• Exigences électriques ou Internet

• Miroirs et autres finitions de la salle

• Taxes

• Provision pour imprévus

• Entretien initial ou pièces de rechange

Demandez au fournisseur de préciser exactement ce qui est inclus. Un prêteur qui examine le projet doit généralement comprendre le montant total requis, pas seulement le prix de l'équipement.

Quelles sont les principales façons de financer de l’équipement de gym au Canada ?

L’équipement de gym commercial peut être financé de plusieurs façons. L’option la plus appropriée dépend du stade de développement de l’entreprise, de son historique financier, de son profil de crédit, des garanties disponibles et de l’utilisation prévue des fonds.

Le PFPEC est conçu pour faciliter l’accès au financement des petites entreprises, y compris les entreprises en démarrage admissibles. Il ne s’agit toutefois pas de la seule option possible pour un nouveau gym. Certaines banques, caisses populaires et sociétés de crédit-bail peuvent également financer une entreprise sans long historique d’exploitation, selon la solidité du projet, l’expérience des propriétaires, leur apport financier et leur profil de crédit.

L’approbation n’est jamais automatique. Les critères, les garanties, les taux, les frais et les modalités de remboursement varient d’une institution à l’autre. Il est donc généralement avantageux de comparer plusieurs options.

Un gym en démarrage peut-il utiliser le PFPEC ?

Potentiellement, oui. Le Programme de financement des petites entreprises du Canada est accessible aux petites entreprises et aux entreprises en démarrage admissibles exploitées au Canada dont le revenu annuel brut ne dépasse pas 10 millions de dollars. Les entreprises agricoles sont exclues et disposent d’un programme fédéral distinct.

Le financement maximal est de 1,15 million de dollars, soit jusqu’à 1 million de dollars en prêts à terme et jusqu’à 150 000 $ sous forme de marge de crédit. À l’intérieur du prêt à terme, un maximum combiné de 500 000 $ peut être consacré à l’équipement et aux améliorations locatives. D’autres plafonds s’appliquent aux actifs incorporels et au fonds de roulement.

Les demandes sont présentées auprès des banques, des caisses populaires et des coopératives de crédit participantes. C’est l’institution financière, et non le gouvernement fédéral, qui analyse la demande et prend la décision de crédit. Consultez les modalités officielles du PFPEC avant de préparer votre demande.

Quand un prêt pour l’équipement de la BDC est-il pertinent ?

Un prêt pour l’équipement de la BDC peut convenir à un gym établi qui souhaite acheter de l’équipement neuf ou usagé dans le cadre d’une expansion, d’une rénovation ou du remplacement d’équipement existant.

La BDC présente les critères généraux suivants : l’entreprise doit être établie au Canada, générer des revenus depuis au moins 12 mois et avoir de bons antécédents de crédit. Il n’est pas indiqué qu’elle doit nécessairement être déjà rentable pour présenter une demande.

Le financement peut atteindre 125 % du prix d’achat de l’équipement afin d’aider à couvrir certains frais connexes, comme le transport, l’installation et la formation. La période de remboursement peut aller jusqu’à 12 ans, avec la possibilité de ne payer que les intérêts pendant une période maximale de 24 mois au début du prêt. Les conditions finales dépendent de l’analyse du dossier et de l’approbation de la BDC.

Faut-il louer ou acheter son équipement de gym commercial ?

La décision dépend des flux de trésorerie, des objectifs de propriété, de la durée de vie prévue de l'équipement, du crédit disponible et de la fréquence à laquelle l'entreprise prévoit de remplacer son équipement.

• L'achat peut convenir à l'équipement de longue durée. Les racks, les cages, les bancs, les poids et les appareils à charges guidées peuvent rester en service pendant de nombreuses années lorsqu'ils sont bien entretenus.

• La location peut aider à préserver le fonds de roulement. Au lieu de payer le coût total d'avance, l'entreprise effectue des paiements planifiés pendant la durée de l'entente.

• Le remplacement de l'équipement compte. La location mérite considération pour les produits que l'entreprise prévoit de rafraîchir plus régulièrement, comme certains appareils de cardio.

• Les modalités de fin de terme comptent. Certaines ententes mènent à la propriété, tandis que d'autres permettent de retourner, de renouveler ou d'acheter l'équipement pour un montant convenu.

• Le traitement fiscal et comptable varie. Il dépend de la structure de la location, des normes comptables et des règles fiscales. Faites réviser l'entente par un comptable avant de compter sur une déduction précise.

L'Agence du revenu du Canada permet généralement de déduire les paiements de location admissibles pour un bien d'entreprise à mesure qu'ils sont engagés. Dans certaines circonstances, lorsque le contrat est admissible et que la juste valeur marchande totale des biens loués dépasse 25 000 $, les parties peuvent choisir de traiter la location comme un achat financé par emprunt. L'entreprise déduit alors la portion d'intérêt et peut demander la déduction pour amortissement. Consultez les règles de l'ARC sur les frais de location et obtenez un avis fiscal professionnel pour l'entente précise. 

Qu'est-ce qu'un crédit-bail avec rachat à 1 $, et quand l'utiliser ?

Un crédit-bail avec rachat à 1 $ est structuré de sorte que l'entreprise peut acheter l'équipement pour un montant symbolique à la fin du terme. Comme les paiements sont généralement conçus pour récupérer presque la totalité du coût de l'équipement, les mensualités peuvent être plus élevées que dans une location assortie d'une valeur résiduelle plus importante.

Ce type d'entente peut convenir à l'équipement que l'entreprise prévoit de conserver pendant de nombreuses années. Passez en revue le calendrier de paiement, les frais, les exigences de garantie, les clauses de résiliation anticipée, l'option d'achat de fin de terme et le traitement fiscal avant de signer.

Qu'est-ce qu'une location à la juste valeur marchande, et quand l'utiliser ?

Une location à la juste valeur marchande (JVM) peut permettre à l'entreprise de retourner l'équipement, de renouveler l'entente ou d'acheter l'équipement à sa juste valeur marchande à la fin du terme. Les options précises dépendent du contrat.

Cette structure peut convenir à l'équipement qu'une entreprise prévoit de remplacer régulièrement, mais elle ne garantit pas automatiquement un coût total plus bas. Comparez les paiements, la valeur résiduelle, les frais, les conditions de retour, les obligations d'entretien et les options d'achat avec le coût du financement d'un achat direct.

Que veulent voir les prêteurs avant d'approuver un financement ?

Les prêteurs évaluent généralement le propriétaire, l'entreprise, le projet et la capacité de rembourser le financement. Ils peuvent tenir compte de l'historique de crédit, de l'expérience de gestion, des flux de trésorerie, de la mise de fonds du propriétaire, des garanties disponibles, des conditions du secteur et de la qualité du plan d'affaires.

Il n'existe pas de ratio de couverture du service de la dette ni de mise de fonds minimale du propriétaire qui s'appliquent à chaque prêteur et à chaque programme. Chaque institution applique ses propres normes de souscription, et les exigences peuvent varier selon le risque et la structure du projet.

Quels documents faut-il pour présenter une demande ?

Les documents exacts dépendent du prêteur et du fait que l'entreprise soit nouvelle ou établie. Les exigences courantes comprennent :

• De l'information financière historique. États financiers et déclarations de revenus pour une entreprise établie.

• Des prévisions financières. Revenus, dépenses, flux de trésorerie et paiements de dette projetés.

• De l'information bancaire. Relevés bancaires d'entreprise ou personnels récents, selon le demandeur.

• Un plan d'affaires. Une explication du concept, du marché, de l'équipe de direction, du plan d'exploitation et de l'usage des fonds.

• Une soumission d'équipement. Une soumission détaillée du fournisseur montrant l'équipement et les coûts de projet connexes.

• De l'information sur le propriétaire. États de la valeur nette, renseignements de crédit, pièces d'identité ou garanties sur demande.

• Les détails du bail et du site. Un bail signé ou proposé, un budget de rénovation et un échéancier d'ouverture prévu.

Faut-il un plan d'affaires et des prévisions de trésorerie ?

Pour une entreprise en démarrage, les prêteurs s'attendront généralement aux deux. Le plan d'affaires explique le concept, le marché, la tarification, l'équipe de direction, la stratégie d'exploitation et l'usage des fonds. Les prévisions montrent comment le gym compte générer assez de liquidités pour couvrir les dépenses d'exploitation et les paiements de financement.

Les entreprises établies peuvent aussi avoir besoin de prévisions pour financer une expansion ou une rénovation majeure. Les chiffres doivent reposer sur des hypothèses réalistes quant aux abonnements, à la tarification, à la masse salariale, au loyer, au marketing, à la saisonnalité et au calendrier d'ouverture prévu.

Comment structurer son budget d’équipement pour faciliter l’approbation ?

Commencez par préparer un budget complet et détaillé plutôt qu’une simple liste d’équipement souhaité. Séparez l’équipement essentiel pour l’ouverture des produits qui pourraient être ajoutés plus tard. Le prêteur pourra ainsi mieux comprendre ce dont l’entreprise a besoin pour commencer ses activités et les éléments qui pourraient être reportés au besoin.

L’échéancier doit également tenir compte de la disponibilité des produits, de la personnalisation, de l’expédition, de la préparation du site et de l’installation. Puisque les délais varient selon l’équipement et la nature du projet, Alpha Fitness confirme l’échéancier prévu dans chaque proposition plutôt que d’appliquer le même délai à toutes les commandes.

Une soumission claire montre que la sélection d’équipement, l’aménagement et les coûts connexes ont été sérieusement étudiés. Avant de rencontrer une banque, une caisse populaire, une société de crédit-bail ou un représentant de la BDC, vous pouvez faire définir et chiffrer votre projet de gym par Alpha Fitness.